A fines de noviembre escribi una entrada , en el que ponia a la disposicion un archivo , Carga batch, para el cumplimiento de la obligacion, que tenian los contribuyentes que estando dictaminados optaran por usar comprobantes impresos mediante impresor autorizado de acuerdo al articulo 42 del reglamento del codigo fiscal de la federacion, el cual señala:
«Artículo 42.- Los contribuyentes que hayan optado por emitir comprobantes fiscales digitales podrán seguir utilizando los comprobantes fiscales a que se refiere el artículo 29, primer y segundo párrafos del Código, siempre que cumplan con los siguientes requisitos:
I. Se trate de contribuyentes que dictaminen o hayan optado por dictaminar sus estados financieros para efectos fiscales en el ejercicio fiscal inmediato anterior, y
II. En el reporte mensual a que se refiere el artículo 29, fracción III, inciso c) del Código, se incluyan los datos de los comprobantes fiscales impresos que determine el Servicio de Administración Tributaria en las reglas de carácter general que al efecto emita.»
Sin embargo derivado de la publicacion de la Tercera Resolucion de modificaciones a la Resolucion Miscelanea,en la cual viene comprendida la regla I.2.11.8, la cual textualmente señala:
Requisitos para uso simultáneo de comprobantes
I.2.11.8.……. Para los efectos del artículo 42, fracción II del Reglamento del CFF y Décimo, fracción II de las Disposiciones Transitorias del CFF, del “Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de las Leyes del Impuesto sobre la Renta, del Impuesto a los Depósitos en Efectivo y del Impuesto al Valor Agregado, del Código Fiscal de la Federación y del Decreto por el que se establecen las obligaciones que podrán denominarse en Unidades de Inversión; y reforma y adiciona diversas disposiciones del Código Fiscal de la Federación y de la Ley del Impuesto sobre la Renta, publicado el 1 de abril de 1995”, publicado en el DOF del 7 de diciembre de 2009, los contribuyentes que hubieran optado por emitir CFD podrán seguir utilizando comprobantes impresos en establecimientos autorizados y emitirlos simultáneamente, sin que sea necesario que dictaminen sus estados financieros, siempre que incluyan en el reporte mensual que establece la regla II.2.23.4.1., fracción IV los datos de los comprobantes fiscales impresos siguientes:
I.……. RFC del cliente. En el caso de que amparen operaciones efectuadas con el público en general o con residentes en el extranjero que no se encuentren inscritos en el RFC, éstas se podrán reportar, utilizando el RFC genérico a que se refiere la regla I.2.23.4.2.
II.…… Folio del comprobante y en su caso serie.
III.….. Número y año de aprobación de los folios.
IV.…. Monto de la operación.
V.….. Monto del IVA trasladado.
VI.…. Estado del comprobante (cancelado o vigente).
VII.… Números de pedimento.
VIII... Fechas de los pedimentos.
Por lo que derivado de esta regla, si emitiste CFD en 2010, y aun tienes comprobantes fiscales impresos vigentes, y deseas utilizarlos, puedes hacerlo , cumpliendo el unico requisito de enviar el reporte mensualmente.
Asi que en el post de Carga batch para informe mensual de comprobantes fiscales impresos puedes encontrar el archivo que te ayudara a cumplir con esta obligacion, en caso de optes por dicha facilidad.
cp me puede ayudar no encuentro el link donde puedo descargar el archivo para declarar las facturas impresas ayudeme pf gracias
Israel,
link corregido
Hola CP Feliz Año, yo tampoco puedo descargar el archivo, nos podria ayudar ?
Muchas Gracias
Armando,
ya resuelto , gracias por el aviso
Hola buenas tardes!!!
Dicho reporte que mencionas que se va a enviar aun no siendo facturas digitales, el procedimiento es el mismo? es decir, se va enviar como si fueran CFD por medio de la pagina de SICOFI?
Gracias de antemano
Sonia,
si claro, solo que son dos archivos diferentes, uno es para las digitales y otro para las impresas
Buenas tardes:
al tratar de enviar el reporte de comprobantes impresos, marca error por las cantidades que no tienen decimales , dice la pagina del sat que debe llevar punto decimal y dos ceros.
Le pido de favor comentarme si puedo editar la macro y de que forma.
Saludos y gracias.
Gracias! Esta modalidad entra en vigor en 01 de enero 2011 cierto? si es asi, dicho reporte de las facturas impresas no digitales seria a partir de enero, te lo comento porque en noviembre emiti una factura digital de prueba pero la cancele, en diciembre envie el reporte al sicofi de dicha factura (correspondiente al periodo de nov 2010), pero en diciembre no realice ninguna solo hice facturas impresas no digitales, por lo que ahora en enero voy a enviar el reporte de NO EMISION DE COMPROBANTES DIGITALES (correspondiente a diciembre 2010) pero mi duda era si también tengo q enviar reporte de las facturas que utlice en dic 2010 que no son digitales?
Sonia,
Si en 2010, emitias impresas y digitales es porque estabas en la situacion especificada en el reglamento del codigo art 42 fraccion II, en cuyo caso debias enviar los dos reportes impresos y digitales de 2010, ahora bien con la regla publicada , ya no necesitabas estar dictaminado, para poder usar los dos esquemas, pero si enviar los dos reportes.
En tu caso, debes enviar los dos reportes.
Disculpe contador, no importa que la regla que menciona entre en vigor a partir del 1 de enero de 2011
BUENAS NOCHES,
MI PREGUNTA ES: YO SOY EMPRESA HOTELERA ¿EN EL REPORTE MENSUAL TENGO QUE INCLUIR EL IMPUESTO ESTATAL DEL HOSPEDAJE?,,,,,,Y SI ES ASÍ, USTED TIENE ALGUNA CARGA BACH Q LO INCLUYA?
Pilar,
No, las especificaciones del anexo 20 , no incluyen los impuestos estatales
Buenas tardes Contador, antes que nada felicidades por este espacio tan valioso para nosotros los Contadores, y paso a pedirle el favor de indicarme cuales son las especificaciones del nombre que debe llevar el archivo carga bach de las facturas en papel para enviarlo al SAT por SICOFI, de antemano gracias
Juan carlos,
2+rfc+mes+año
contador cual es el monto de operacion el importe antes del iv.a. o despues del i.v.a. por favor ayudeme ya mande los reportes y estoy confundida con ese dato
Lucia,
es el importe antes de iva
Buenas tardes:
al tratar de enviar el reporte de comprobantes impresos, marca error por las cantidades que no tienen decimales , dice la pagina del sat que debe llevar punto decimal y dos ceros.
Le pido de favor comentarme si puedo editar la macro y de que forma.
Saludos y gracias
Brenda,
ya verifique el archivo y si genera correctamente el archivo, probablemente hayas cambiado el formato del archivo y por eso no te lo genera bien
Contador ,buenas tardes
Una duda, el dia de hoy envie un reporte complementario de CFD, pero al momento de enviarlo me marca el error 29, q dice » No existe un reporte registrado con el numero de transaccion indicado «, pero ya verifique en la pagina del SAT en consultas de reportes y si es el numero, entonces como presento mis reportes , como normales ?, o a q se debe este error y como se puede corregir, gracias por su ayuda
Saludos!!!
tengo el mismo problema si pudiera orientarme me seria de mucga ayuda gracias
Buen día contador, tengo una duda, si somos empresa dictaminada, y tenemos la facilidad de generar factura electrónica y papel, también es requisito mandar el reporte mensual de los folios impresos?
Saludos!
Iban Araujo
Asi es, hay que presentar la declaracion mensual de comprobantes impresos expedidos.
Buenos días Contador.
Estamos expidiendo solamente comprobantes impresos, un cliente requiere factura pero no tiene RFC, le puedo facturar sin RFC o le tendría que poner el RFC genérico?