Pago Referenciado Agosto 2012- LLenado del ISR Personas Fisicas Actividad empresarial y profesional
Como ya es sabido, el pago referenciado para las personas fisicas esta a la vuelta de la esquina, por lo que hoy te pondre la manera correcta de llenar el modulo R7- ISR personas fisicas Actividad empresarial y profesional, pero en este caso sera el llenado de este modulo correspondiente al pago referenciado agosto 2012, el motivo de este mes en especial, es que no se llena como los demas meses, ya que sera el primer mes en que se realice las declaraciones mediantes el servicio de declaraciones y pagos.
Lo primero que notamos es que hay diferentes tipos de campos o renglones en este modulo del pago referenciado, los campos en gris son datos prellenados con informacion de meses anteriores o campos con funcion de autosuma o resta, en estos campos no hay nada que hacer son campos automaticos, estos son los renglones:
- Suma de ingresos de meses anteriores del ejercicio
- Total de ingresos
- Suma de deducciones autorizadas de meses anteriores del ejercicio
- Total de deducciones
- Base gravable del pago provisional
- Diferencia a cargo
- Impuesto a cargo
Los campos con titulos en rojo, son campos en los que es obligatorio poner una cantidad o cero, estos campos son :
- Ingresos del periodo
- Desea el calculo automatico de su impuesto?
- Impuesto a Cargo(art 113 LISR)
- Pagos provisionales efectuados con anterioridad
Para la declaracion de pagos referenciado agosto 2012, en el renglon de ingresos del periodo, debemos poner los ingresos de enero a agosto 2012, normalmente se pone unicamente los ingresos del mes de agosto, pero como no hay informacion anterior precargada, se requiere que en este mes se pongan los ingresos acumulados desde el inicio del ejercicio.
En el renglon desea el calculo automatico de su impuesto? ahi se seleccionaria «si».
En impuesto a cargo , al seleccionar si, se clacula automaticamente el impuesto a pagar.
En pagos provisionales efectuados con anterioridad , pues la suma total de pagos provisionales anteriores.
Ahora bien todos los demas campos o renglones del pago referenciado de agosto de isr personas fisicas son opcionales, pero muchos de ellos deben ser llenados de acuerdo a la informacion acumulada de enero a agosto del ejercicio 2012.
Estos renglones son:
- Ingresos Exentos
- Deducciones autorizadas
- Deduccion del impuesto cedular
- deduccion de inversiones
- PTU
- Perdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de aplicar
- deduccion adicional del fomento al primer empleo
- Impuesto retenido
- Otras cantidades a favor
- Otras cantidades a cargo
- IEPS acreditable
Hola, con respecto a los contribuyentes de regimen intermedio, aqui en el estado de Yucatan, el ISR es recaudado directamente por el estado, pero en el SDP me aparece dicha obligación, ¿estoy obligado a marcarla, llenarla y en su caso pagarla por ese medio; solo se llena como dato informativo, o simplemente no estoy obligado a llenar esa información por ese medio?
Gracias.
Hola,
No estas obligado a seleccionar esa obligacon ya que se entera al estado, probablemente es un error que aun no modifican.
Hola, en el campo de pagos realizados anteriormente, aparece inactivo, pero ya tengo pagos realizados de isr, como presentaria esa informacion? Gracias